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三月 222013
 

以下文章由 EOS Hong Kong Limited 提供

「應收賬管理」 有效降低出口信貸風險

踏入2013年,香港出口商又開始要為新一年的發展作好準備。去年歐債危機和內地經濟放緩等都影響著出口生意,縱使各界均認為2013年經濟環境會有改善,出口商仍不能忽視出口風險,他們應該加強公司的應收賬管理(Accounts Receivable Management,讓公司能降低風險,增強實力。

到底應收賬管理有甚縻作用呢?它能助出口商︰

  1. 減低出口信貸風險 (包括買家風險及國家風險)
  2. 提升公司的現金流,解決因以放賬方式進行貿易而引致流動資金不足的問題

因此,有效的應收賬管理對於公司發展是很重要的。

應收賬管理最常見的做法有兩種,第一種是購買信用保險,雖然買家及國家風險都受到保障,但投保公司最高只可獲相當於保額90%的賠償,而且解決不到放賬期間流動資金緊拙的問題。因此應收賬融資(Factoring)便應運而生,當中又以無追索權應收賬融資(Non-recourse Factoring的保障最為全面,因為保理商(Factor)會購買出口商的應收賬,並承擔了100%的信貸風險,而且更帶來其他好處︰

  • 縮短賬期,增加流動資金以拓展業務
  • 審批時已向買家背景做評估,有助了解買家的可靠性
  • 即使買家倒閉或拖欠貨款,出口商都能收回100%的應收賬
  • 預防壞賬

因此應收賬融資能有效提升企業的競爭力。

可是,有些出口商可能未有選用以上的方式來減低風險,導致被拖欠貨款甚至產生壞賬,這時候他們便應及早開始追賬行動,因為賬齡越長,回款率會越低。由於一般公司未必擁有豐富的追賬經驗及技巧,自行追賬的效果往往不如理想,因此他們可以考慮選用專業的商賬追收公司的服務,利用這些公司的環球追賬網絡及專業知識,提升追收效率,且能減輕僱主和員工在自行追收過程中所衍生的壓力,一舉兩得。

在外圍經濟環境情況還未完全穩定的情況下,香港出口商必須加強應收賬管理,在減低公司出口信貸風險的同時,提升公司現金流,加強公司競爭力,有助把握前面的發展機會。